当前位置:首页 > 政务公开 > 重点信息公开 > 财政资金 > 区级预决算 > 政府决算公开
关于2017年新罗区本级决算(草案)和2018年上半年预算执行情况的报告
作者:新罗区财政局 点击数: 发布时间:2018-09-05 16:26

  2018823在新罗区第十七届人大常委会第十二次会议上 

  龙岩市新罗区财政局局长 陈根明 

  主任、各位副主任、各位委员: 

  根据《预算法》要求,受区人民政府委托,现将经省、市财政审核后2017年区本级决算(草案)和2018年上半年预算执行情况向区人大常委会报告,请审查。 

  2017年,在区委、区政府的正确领导下,全区财政部门认真学习贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真执行区十七届人大一次会议的各项决议,坚持新发展理念,深化财税改革,加强财源建设,依法组织收入,创新支持方式,提升管理绩效,着力打好 “三大战役”和创城攻坚战,加快推进财政供给侧结构性改革,推动经济转型发展和提质增效,预算执行情况总体良好。 

  一、2017年新罗区本级决算(草案) 

  (一)一般公共预算收支决算情况 

  1.全区一般公共预算收支决算情况 

  2017年,全区地方级一般公共预算收入219365万元,完成预算的105.2%。加上上级补助收入157173万元,债务(转贷)收入85100万元,调入预算稳定调节基金69812万元,调入资金21362万元,上年结余28828万元,收入总量为581640万元。全区一般公共预算支出406798万元(含上级专款、上年结转和地方政府债券等支出), 完成调整后预算的123.4%。加上上解上级支出61539万元,债务还本支出5100万元,安排预算稳定调节基金71602万元,支出总量为545039万元。收支总量相抵,年终滚存结转36601万元。 

  2.区本级一般公共预算收支决算情况 

  2017年,区本级一般公共预算收入90562万元,加上上级补助收入157173万元,镇街结算上解收入127851万元,债务收入85100万元,调入预算稳定调节基金36539万元,调入资金21362万元,上年结余26534万元,收入总量为545121万元。区本级一般公共预算支出368347万元(含上级专款、上年结转和新增地方政府债券等安排的支出),完成调整后预算的137%。加上上解上级支出61539万元,结算补助镇街支出34342万元,债务还本支出5100万元,安排预算稳定调节基金41740万元,支出总量为511068万元。收支总量相抵,年终滚存结转34053万元,均为专项结转资金。 

  (二)政府性基金收支决算情况 

  2017年,全区政府性基金收入128180万元,完成年初预算的123.2%。加上上级补助收入45932万元,债务收入28300万元,上年结余36865万元,调入资金5万元,收入总量239282万元。全区政府性基金支出146243万元,完成年初预算的140.6%。加上债务还本支出28300万元,调出资金19565万元,支出总量194108万元。收支总量相抵,年终结转45174万元,按规定用途全部结转下年继续使用。我区政府性基金收支均为区本级。 

  (三)国有资本经营收支决算情况 

  2017年,全区国有资本经营收入1431万元,完成年初预算的246.7%;全区国有资本经营预算没有支出,调出一般公共预算1431万元,收支总量相抵,年终结转0万元。国有资本经营收支预算均属区本级。 

  (四)社会保险基金收支决算情况 

  2017年,全区社会保险基金总收入215415万元,其中:财政补贴收入35875万元,保费收入62296万元,利息收入1724万元,转移收入2241万元,上年结余63761万元。全区社会保险基金总支出162403万元,其中:社会保险待遇支出106635万元,转移支出1272万元,年终滚存结余53012万元。 

  (五)全区政府性债务限额和余额情况 

  经省财政厅核定,并经区十七届人大常委会第四次会议审议批准,2017年新罗区政府债务限额为336590万元。 

  2017年,省财政厅核定下达我区地方政府债务收入113400万元,其中:一般债券85100万元、专项债券28300万元。主要用于:置换债券33400万元,新增债券80000万元,已全部按规定使用。 

  截至20171231日,纳入政府债务管理系统的全区政府性债务余额为338342万元,其中:直接债务276613万元(一般债务203173万元;专项债务73440万元),或有债务61730万元,直接债务未超过省下达的债务限额。 

  一般公共预算、政府性基金、社会保险基金收支项目预算数、决算数详见决算草案附表。草案在提请区人大常委会审查批准之前,已经区审计部门审计,根据审计意见作了相应修改,并已报区政府审定。 

  (六)决算有关情况说明 

  1.执行区人大及其常委会决议和决定情况。严格贯彻执行区十七届人大一次会议及区人大常委会的各项决议和决定,自觉主动接受人大法定监督,认真办理人大代表建议案,依法履行财政职能,积极执行人大通过的财政收支预算。 

  2.2017年区本级预算调整情况。区第十七届人民代表大会第一次会议通过的区本级财力预算为178068万元,按照收支平衡原则,相应安排区本级财政支出178068万元。预算执行中,因2017年地方政府债券转贷资金安排和政策性增资调整等,报经区十七届人大常委会第七次会议批准,区本级支出预算由178068万元调整为268919万元,其中:安排2017年地方政府债券支出80000万元。 

  3.区本级上年结转资金使用情况。2017年初区本级一般公共预算结转资金26534万元,全年实际使用结转资金12557万元,主要用于教育支出、节能环保支出、农林水支出、交通运输支出等,13409万元结转超过两年按规定转入预算稳定调节基金(包含在补充预算稳定调节基金41740万元中),568万元根据项目需要继续结转下年使用。 

  4.上级财政补助资金安排使用情况。2017年上级财政对区本级补助金额为157173万元。包括:①税收返还16955万元,全部纳入区本级年初预算统筹安排;②上级财政对区本级一般性转移支付61179万元,除调整工资和养老保险制度改革转移支付及义务教育阶段公用经费转移支付纳入年初预算统筹安排外,基层公检法司转移支付、新农合转移支付等大部分属有特定用途的专项转移支付,按照指定用途专款专用;③上级财政对区本级财政专项补助79039万元,全部是有具体项目和用途的专项补助资金,实行专款专用,主要集中在农林水、医疗卫生、社保、交通运输、住房保障等民生领域。 

  5.区本级专项结转资金情况。2017年末区本级一般公共预算专项结转34053万元,比上年增加7519万元,增长28.3%。其中:2016年省、市专项补助结转568万元,2017年省、市专项补助及财政年终结算补助结转21873万元,2017年区本级专项财力结转11612万元。 

  6.区本级预备费使用情况。2017年,区本级预备费1500万元,全年实际支出预备费1493万元,主要用于救灾和其他难以预见的民生和重点支出,剩余7万元按规定全部转入区本级预算稳定调节基金(包含在补充预算稳定调节基金41740万元中)。 

  7.区本级重点支出完成情况。2017年全区重点支出(含教育、科技、社保和就业、医疗卫生与计生、农林水事务等五项)合计260395万元,比去年增加66698万元,增长34.4% 

  8.专项支出绩效管理情况。2017年,区本级财政批复绩效目标管理单位106家,项目565个,批复资金91177万元,占年度专项支出的98%;布置监控单位106家,监控项目551个,监控资金90712万元,占年度专项支出的97% 

  按照“谁使用、谁评价”的原则,区级财政局布置各预算单位对2016年专项支出实施了绩效自评价,共有107家单位报送自评项目537个,自评资金93796万元,占2016年专项支出的99.9%。在组织开展部门绩效自评价的同时,区财政局还选取了文化产业、旅游宣传、新农合、美丽乡村建设等方面的专项支出,开展绩效重点评价,重点评价项目23个,评价资金49483万元。为财政部门科学编制预算、项目单位提高资金绩效意识起到了积极的推动作用。 

  9.区本级预算稳定调节基金规模和使用情况。2017年初全区预算稳定调节基金规模69812万元,其中:区本级36539万元。年初区直部门预算为弥补财力缺口依法动用区本级预算稳定调节基金36000万元,预算执行中按规定盘活财政存量资金等补充预算稳定调节基金9523万元,调整预算依法动用预算稳定调节基金1672万元,年末按规定清理结余结转资金以及超收收入等按规定补充预算稳定调节基金33350万元,2017年末全区预算稳定调节基金余额71602万元,其中:区本级41740万元。 

  10.全区“三公”经费及会议费支出情况。2017年,全区“三公”经费一般公共预算财政拨款支出合计940万元,比上年决算数减少788万元,其中:公务用车购置及运行费626万元,减少476万元,公务接待费285万元,减少307万元,主要是公务用车改革和各部门严格执行“三公”经费只减不增要求,大力压缩“三公”经费支出。会议费一般公共预算财政拨款支出162万元,减少170万元,各部门严格执行会议费支出的有关规定,精简会议,压缩一般性支出。 

  二、2018年上半年财政预算执行情况 

  今年以来,全区财税部门紧紧围绕区委、区政府的决策部署,主动适应经济发展新常态,坚持稳中求进的工作总基调,积极应对增值税减并等减税降费政策因素影响,加强重点税源企业联系监测。一方面认真组织财政收入,1-6月份地方级财政收入和财政总收入均圆满完成市级下达的收入任务,并实现“双过半”;另一方面加快财政支出进度,着力稳增长、调结构、惠民生,重点支出保障有力,财政运行总体平稳。 

  (一)上半年预算执行情况 

  1.一般公共预算收支情况 

  201816月份,全区财政总收入完成193886万元,占年初预算343300万元的56.5%,比上年同期增收18248万元,增长10.4%,其中:中央级收入完成66676万元,占年初预算109800万元的60.7%,比上年同期增收11123万元,增长20%;地方级收入完成127210万元,占年初预算233500万元的54.5%,比上年同期增收7125万元,增长5.9% 

  201816月份,全区财政一般预算支出完成196376万元,比上年同期减少3009万元,增长-1.5%。支出负增长主要原因是20176月份一次性新增债券支出21000万元,而今年1-6月份没有新增债券支出。 

  2.政府性基金收支情况 

  201816月份,全区政府性基金收入完成2306万元,完成年初预算的7.5%,比上年同期减少75345万元,增长-97%;政府性基金支出完成44246万元,完成年初预算的144.8%,比上年同期减少33154万元,增长-42.8% 

  全区政府性基金收支负增长主要是因为根据龙岩市财政局《关于调整中心城区经营性用地出让收入缴库级次的请示》(龙财建[2017]149)及市领导批示,自2017101日起,除经开区红线范围内和村自用地的土地出让收入外,中心城区范围内公开出让的经营性用地的出让收入全部缴入市级金库,新罗区项目配套用地的出让收入由市财政局按规定计提应上缴中央和省级的专项基金后全额下达新罗区(含计提的6项专项基金)。 

  3.国有资本经营收支情况。 

  201816月份,全区国有资本经营预算没有入库收入,国有资本经营预算也没有支出。 

  4.社会保险基金收支情况 

  201816月份,全区社会保险基金收入30841万元,完成年初预算的75.7%,同比增收4984万元,增长19.3%;全市社会保险基金支出19200万元,完成年初预算的49.8%,同比增支1745亿元,增长10% 

  (二)预算执行主要特点 

  1.财政收入保持平稳增长。上半年,全区财税部门加大收入组织力度,坚持应收尽收、均衡入库,财政总收入和地方级收入分别增长10.4%5.9%。从收入完成进度看,全区财政总收入和地方级财政收入分别高于序时进度6.54.5个百分点,均实现“双过半”的预期目标任务。分级次看,中央级收入、地方级收入分别增长20%5.9%,中央级收入增长明显好于地方级收入增长。税性比重看,地方一般公共预算收入的税性比重为74.9%,较上年同期提高6.8个百分点,收入质量进一步提升。 

   

  2.重点行业财税效益明显。上半年房地产、煤炭、水泥等行业企业效益进一步提升,税收增加较快,主要得益于:一是经济回暖,房地产营业收入增加,及新增地产销售企业和在建新项目;二是煤炭销量、单价的上行,企业客户的增加;三是水泥行业从2017年四季度以来开始复苏,水泥单价同比增长34.7%,单位产品的毛利大幅增加,利润增加,相应的税收也增加。 

  3.财政支出进度加快,重点支出保障有力。上半年,全区一般公共预算支出增长-1.5%(考虑受上年同期一次性新增一般债券支出21000万元因素影响,剔除后可比增长10.1%),完成省下达全年支出任务的56.5%,在全省93个县(市、区)中排名第46位,在全市7个县(市、区)中排名第1位。全区与GDP相关的八项支出同比增长14.8%,在全市7个县(市、区)中排名第1位。民生相关重点支出完成166344万元,增长17.9%,高于一般公共预算支出增幅18.5个百分点,占一般公共预算支出的比重为84.7%,同比提高14个百分点。其中,教育支出(13.1%)、文化体育与传媒支出(21.3%)、社会保障和就业支出(60.7%)、节能环保支出(90.1%)、城乡社区支出(65.5%),农林水支出(22.1%)、交通运输支出(198.9%)、粮油物资储备支出(18.7%)保持较快增长。 

  (三)政府性债务情况 

  省核定我区2018年地方政府债券限额416990万元(其中,一般债务235580万元,专项债务181410万元),比上年新增债务限额80400万元(其中,一般债务10000万元,专项债务70400万元)。经区政府审核确认,提请十七届区人大常委会第十一次会议审议,批准我区政府债务限额和举借计划。 

  (四)2018年上半年财政主要工作 

  1.强化收入组织,促进财源建设。一是健全政府主导、税务主办、部门协作、合作共享的综合治税体系,提高涉税信息采集、协调和利用效率,提高收入质量。二是加强财政收入组织,抓重点税源,强化财税部门收入协调工作机制,落实总部经济政策,强化对重点企业的跟踪服务、政策指导;盯流动税源,靠前做好跨地区经营企业的税源服务工作;调动镇(街)财政工作积极性,实行党政主要领导负责制,强化“一把手”组织财政收入的责任意识,细化目标任务分解,将收入任务列入对镇(街)目标管理考评重要指标。三是落实增值税减并等减税降费政策,进一步减轻企业负担,用政府收入的“减法”,换取市场活力的“加法”和经济质量发展的“乘法”,促进产业转型升级和实体经济高质量发展,壮大财源基础。四是认真兑现落实关于产业发展的各项优惠政策,推进“三去一降一补”,提高政策匹配度和导向作用,推动重大项目落地建成,规模以上企业健康成长,主导产业做大做强,重点产业提质增效,新兴产业和现代服务业加快发展。积极引进区外税源,支持发展总部经济、楼宇经济,建立激励机制,结合我区“产业兴区”若干优惠政策实行“一企一策”扶持措施,加大财源培植力度,增强财政可持续发展能力。 

  2.保障重点支出,提高资金绩效。一是优化支出结构。厉行节约,严控一般性支出,集中财力保障供给侧结构性改革和创新驱动、脱贫攻坚、生态文明建设等重点领域支出,做好民生补短板和2018年为民办实事项目资金筹措工作。二是盘活存量,用好增量。上半年累计收回财政存量资金9190万元,其中:财政专户结余结转资金5万元,部门结余结转资金9185万元,减少资金使用绩效较差、没有完成绩效目标以及支出进度严重滞后的专项资金,并对超过规定时限,仍不能下达或支出的项目资金,按规定程序将资金调剂用于当年亟需的项目和其他有条件实施的项目,避免形成二次沉淀。三是加快支出进度。做好预算资金的及时拨付,保障一般公共服务、科教卫生、社保、城乡社区、支农扶贫等领域资金的及时足额到位。对上级财政已经下达的各类补助资金按月进行梳理,及时安排支出,避免形成结转。对本级预算安排的项目,采取与下一年度预算安排挂钩等方式,督促各部门及时申请、审核、核销支出项目的用款计划,进一步加快支出进度。四是强化绩效管理。实行分类绩效管理,不同项目和资金类型,逐步采取不同评价方式。加强绩效评价结果运用,建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励与约束机制。 

  3.强化财政监督管理,提高财政资金安全性。一是进一步防控财政风险确保财政性资金,制定财政性资金安全管理“八要八不准”,提高安全管理和风险防范意识,全面查堵管理漏洞,筑牢资金安全防线。二是安全实施国库集中支付电子化管理试点,推进支付信息全流程电子化管理,优化资金支付流程,确保财政资金安全、高效运行,整体提升国库集中支付管理水平。三是强化扶贫资金在线监督和1+X专项督查,构建务实高效的资金监督管理机制,加强干部队伍廉洁从政自律建设,确保财政资金运行安全、规范、高效。 

  (五)面临的困难和问题 

  1.税源结构不合理。我区税收收入主要来源于房地产、传统制造业、建安和采矿业。建安、房地产行业税收具有短周期性特点,受宏观调控政策影响较大,税源不稳定;采矿业税收受矿产品价格和产量影响较大,税源不具有可持续性;实体经济税源相对缺乏,制造业税收收入比重偏低,特别是缺少大型工业企业等稳定、重点税源支撑,造成我区税收收入缺乏可持续性。 

  2.财政支出负担沉重。新罗区虽然地处龙岩中心城市,但城市化程度不高,目前仅7个街道办事处,还有13个镇,实际的财政事权范围与县级一样,而城市建设和管理的负担方面远重于县级财政,而且随着中心城市的发展,城市容量不断扩大,人口快速增加,与城市建设和管理相配套的教育、卫生、计生、综治、社会保障、环境保护等工作相应的大量增加,如规划区内中小学建设、社区管理、失地农民生活保障、水泥企业搬迁、农村基础设施建设、脱贫攻坚等工作均由我区承担。我区在民生事业负担上远远超出其他县(市、区),2018年养殖业污染治理需要投入资金3亿元;仅近两年中心城市教育扩容项目建设和乡村薄弱校改造项目资金需求就达9.02亿元(每年新增生源50%是新罗辖区外的),其中2018年资金需求3.39亿元,2019年资金需求5.63亿元,而我区每年城市教育附加分成财力仅有2亿元左右,资金缺口十分巨大,同时我区又无法同等享受省财政对县级财政的补助标准,造成我区财政不堪重负。 

  三、2018年下半年财政工作意见 

  下半年,我区财政部门将继续按照区委、区政府的决策部署,坚持稳中求进的工作总基调,落实更加积极有效的财政政策,加强应对措施,主要做好以下工作: 

  (一)强化税收征管,深挖财政收入增长潜质。一是加强多部门联动协调提质量,健全财、税、库工作联系机制,掌握税源情况,努力提高税源监控能力,挖潜增收,切实增强税收发展后劲,提高收入质量。二是加强财税合作促增收,加强对本地税收运行特点、增减变化等情况的联合分析,找准税收增长点,针对“营改增”后“以票控税”征管手段缺失的情况,完善合作机制,拓宽合作渠道,做好涉税信息共享,确保管征到位,防范税收流失。三是加强收入征管措施挖潜力,搭建税源监控、税收分析、纳税评估、税务稽查联动的“四位一体”管理机制,全面落实综合治税方案,依法治税、强化征管,加强流动性税源的跟踪服务,加大拖欠税款清理,严厉打击偷逃税行为,确保应收尽收。四是密切关注房地产投资及销售情况,抓紧相关税收清算征收,加大土地出让力度,促进房地产税源稳定增长。 

  (二)服务产业发展,夯实财源基础一是认真贯彻落实已出台的各项减税降费政策,减轻企业负担,持续优化营商环境,激发企业活力,支持服务业发展和制造业转型升级。二是精准落实财政扶持措施,按照区委、区政府“产业兴区”战略要求,创新财政资金支持方式,实行“一企一策”扶持措施,壮大特色产业,扶持科技型企业和总部企业发展,推动企业开展技术改造、成果转化、品牌建设、市场开拓,提升企业盈利水平和竞争能力。三是充分发挥财政资金引导作用,通过贴息、奖励、过桥资金等方式,鼓励和引导金融机构、风险投资机构等加大对实体经济的信贷扶持力度,促进中小企业健康发展,推动实体经济稳健发展。 

  (三)紧紧围绕补短板、增后劲、惠民生,提高公共服务保障水平。一是全力补短板惠民生。在资金配置上,加大新增财力和财政支出投入,更加注重保基本、兜底线、促均衡,集中财力向增加基本公共服务有效供给倾斜,向帮扶特定困难群体倾斜。二是打好脱贫攻坚战役。创新投入机制,整合现有专项资金,将上级补助资金、财政扶贫资金与扶贫主导产业有机结合,重点用于扶贫开发、扶贫培训和脱贫攻坚。三是推动教育名城建设。重点加强义务教育经费保障,推进中小学教育资源整合、学校布局调整、公办幼儿园建设,创建“教育名城”。四是加快医药卫生体制改革。加强医疗基金监管,积极稳妥推进公立医院综合改革,帮扶乡镇卫生院建设,促进基本卫生服务均等化。五是完善社会保障体系。扩大养老保险覆盖范围,按照底线、救急难、可持续的要求,统筹支持城乡社会救助体系建设,加强城乡低保对象的动态管理,切实保障失业人员、城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等的基本生活。六是建立现代公共文化服务体系。做好公共文化服务示范区建设,加强文化遗产保护,大力弘扬优秀传统文化,大力开展群众文化和农村基层文化活动,推动文化产业健康发展。 

  (四)加强风险防控,坚决防范化解重大风险。一是加强财政内部监督检查,坚决查处违反财经纪律行为,确保省、市、区出台的各项财税政策落实到位。二是自觉主动接受人大法定监督,落实人大审查意见,主动配合审计等监督部门审计,认真落实审计整改决定,健全完善内控体系建设,强化内部流程控制。三是加强债务风险防控,坚决打好防范化解重大风险攻坚战,严格执行预算法和有关要求,坚持科学、合理、有序举借政府债务,强化政府债务限额管理,严控债务无序增长,绝不突破上级批准的政府债务限额。 

  (五)推进财政改革,提升财政管理效能。一是加快推进权责发生制政府综合财务报告制度改革,切实做好2017年年度新罗区政府财务报告编制试点工作,建立政府财务会计体系,全面、完整反映政府财务状况、经营情况和受托责任履行情况。二是持续强化预算绩效管理,以绩效为导向,建立健全财政资金配置机制,选择重点项目进行绩效评估,并作为部门预算配置的依据。落实财政管理绩效考核与激励办法,以加强财政收支管理、盘活存量资金、国库库款管理、地方政府债务管理、统筹使用财政资金等为重点,进一步提升财政管理绩效。三是全面开展国库集中支付改革,认真做好国库集中支付改革扩面工作,推进国库集中支付电子化管理试点,强化财政资金支付安全,推进支付信息全流程电子化管理,优化资金支付流程,整体提升国库集中支付管理水平。四是继续深化国有企业改革,通过资产整合重组,创新“三资”运作,打造适应现代企业制度的新罗国有企业运营体系,解决当前国有企业经营效率、后劲不足等问题,做大做强国有企业,实现滚动和可持续发展。五是提早谋划区级2019年部门支出预算编制,试行区级中期财政规划编制工作,强化三年滚动财政规划对年度预算的约束,提高财政政策的综合性、前瞻性和可持续性。 

  主任、各位副主任、各位委员,当前,新罗区正处于加快转型发展的关键时期,新的形势对财政工作提出了更高的要求。我们将紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围,在区委、区政府的领导下,自觉接受区人大及人大常委会的监督和指导,不忘初心,牢记使命,改革创新,真抓实干,认真做好财政各项工作,奋力为谱写新时代新罗发展新篇章作出更大的贡献。 

  附件:1. 2017年度一般公共预算收入决算表 

       2. 2017年度一般公共预算收入决算分级表 

       3. 2017年度一般公共预算支出决算表 

       4. 2017年度一般公共预算支出决算分级表 

       5. 2017年度政府性基金收入决算表 

       6. 2017年度政府性基金支出决算表 

       7. 2017年度国有资本经营预算收支决算表 

       8. 2017年度社会保险基金决算收入表 

       9. 2017年度社会保险基金决算支出表 

       10. 20181-6月份一般公共预算收入完成表 

       11. 20181-6月份一般公共预算支出表 

       12. 20181-6月份政府性基金收入表 

       13. 20181-6月份政府性基金预算支出表 

       14. 20181-6月社会保险基金预算收支执行情况表 

       15. 20181-6月国有资本经营收支预算执行情况表 

收藏】 【打印】 【关闭