在新罗区第十八届人大常委会第九次会议上 

　　龙岩市新罗区财政局局长 詹财添 

主任、各位副主任、各位委员： 

　　根据《预算法》要求，受区人民政府委托，现将2022年区本级决算（草案）和2023年上半年预算执行情况向区人大常委会报告，请审查。 

　　2022年，在区委、区政府的正确领导下，全区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和习近平总书记重要指示批示精神，认真落实党中央决策部署和省、市、区工作要求，严格执行区十八届人大第一次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，高效统筹疫情防控和经济社会发展，围绕“六稳”“六保”任务，坚持积极的财政政策加力提效，为推动我区在闽西革命老区高质量发展示范区建设中全力当好“三个排头兵”、加快建设“三个区”贡献财政力量。 

　　一、2022年新罗区本级决算（草案） 

　　（一）一般公共预算收支决算情况 

　　1.全区一般公共预算收支决算情况 

　　2022年，全区地方一般公共预算收入272166万元，完成年初预算的99.2%。加上上级补助收入261831万元，上年结余60142万元，调入资金23545万元，债务转贷收入49317万元，调入预算稳定调节基金6118万元，收入总量为673119万元。全区一般公共预算支出452747万元（含上级专款、上年结转和地方政府债券等支出），完成调整后预算的131%。加上上解上级支出79530万元，债务还本支出35633万元，安排预算稳定调节基金6717万元，支出总量为574627万元。收支总量相抵，年终滚存结转98492万元。 

　　2.区本级一般公共预算收支决算情况 

　　2022年，区本级一般公共预算收入170456万元，加上上级补助收入261831万元，镇（街）结算上解收入85093万元，债务转贷收入49317万元，调入预算稳定调节基金5718万元，调入资金23545万元，上年结余59974万元，收入总量为655934万元。区本级一般公共预算支出415117万元（含上级专款、上年结转和新增地方政府债券等安排的支出）,加上上解上级支出79530万元，结算补助镇（街）支出21146万元，债务还本支出35633万元，安排预算稳定调节基金6717万元，支出总量为558143万元。收支总量相抵，年终滚存结转97791万元。 

　　（二）政府性基金收支决算情况 

　　2022年，全区政府性基金收入24005万元，完成调整后预算数的102.1%。加上上级补助收入31432万元，债务转贷收入130726万元，上年结余25396万元，调入资金17400万元，收入总量228959万元。全区政府性基金支出90912万元（含上级专款、上年结转和新增地方政府专项债券等安排的支出），完成调整后预算数的53 %（主要是按要求收回专项债券资金冲减当年支出92954万元）。加上调出资金23545万元，债务还本支出14154万元，上解支出874万元，支出总量129485万元。收支总量相抵，按规定用途结转下年继续使用99474万元。我区政府性基金收支均为区本级。 

　　（三）国有资本经营收支决算情况 

　　2022年，全区国有资本经营预算收入3031万元，完成年初预算的101%，加上上级补助收入150万元，上年结余52万元，收入总量3233万元；全区国有资本经营预算支出100万元（含上级专款、上年结转等支出），完成年初预算的3.3%，支出总量100万元；收支总量相抵，年终结转为3133万元。我区国有资本经营收支均属区本级。 

　　（四）社会保险基金收支决算情况 

　　2022年，全区社会保险基金当年收入51933万元，完成年初预算的93%。全区社会保险基金总支出52400万元，完成年初预算的101.1%。收支总量相抵，年终滚存结余37119万元。 

　　（五）全区政府性债务限额和余额情况 

　　1.2022年新增发行政府债券及使用安排情况 

　　2022年全区新增发行地方政府债券147881万元，其中：一般债券17155万元（分别投向教育10155万元，交通7000万元），专项债券130726万元（分别投向工业园区基础设施建设100500万元，棚户区改造21226万元，农业9000万元）。 

　　2.2022年地方政府债券还本付息情况 

　　2022年，全区地方政府债券还本付息85710万元，其中，偿还本金49787万元（本级财力偿还本金17625万元，再融资偿还本金32162万元），利息35923万元。 

　　3.地方政府债务限额余额情况 

　　截至2022年底，全区政府债务余额为1108017万元（其中：一般债务258006万元，专项债务850011万元），债务余额严格控制在省财政厅核定的限额1204727万元内，比上年增加130304万元。 

　　一般公共预算、政府性基金预算、国有资金经营预算、社会保险基金预算收支决算数及有关情况说明详见区本级决算草案和附表。草案在提请区人大常委会审查批准之前，已经区审计部门审计，根据审计意见作了相应修改，并已报区政府审定。 

　　二、2023年上半年财政预算执行情况 

　　（一）财政收支基本情况 

　　1.一般公共预算收支情况 

　　上半年，全区一般公共预算总收入完成212502万元，完成年初预算的51.3%，同比增长7.9%；地方一般公共预算收入完成142469万元，完成年初预算的48.0%，同比增长2.3%。全区一般公共预算支出完成191863万元，比上年同期减支36965万元，减幅16.2%。 

　　2.政府性基金预算收支情况 

　　上半年，全区政府性基金收入完成1473万元，比上年同期减收12739万元，减幅89.6%，其中：国有土地使用权出让收入1340万元；政府性基金支出完成112126万元（新增专项债支出93100万元），比上年同期减支15447万元，减幅12.1%，主要是按照以收定支原则，土地出让金收入减少，支出相应减少。 

　　3.国有资本经营预算收支情况 

　　上半年，全区国有资本经营预算收入1824万元；国有资本经营预算支出1072万元，均为2022年专项结转支出。 

　　4.社会保险基金预算收支情况 

　　上半年，全区社会保险基金收入36010万元，完成年初预算的60.6%，同比增收1232万元，增长3.5%；全区社会保险基金支出27777万元，完成年初预算的49.7%，同比增支2484万元，增长9.8%。 

　　（二）政府性债务情况 

　　1.2023年上半年新增政府债券发行情况 

　　2023年上半年，省财政厅下达新罗区2023年新增地方政府债券限额131687万元（新增一般债务18027万元，新增专项债务113660万元）。其中，第一批新增债券经区政府审核确认，并已提请区第十八届人大常委会第七次会议审议通过。 

　　2.2023年上半年政府债务还本付息情况 

　　截止2023年6月末，全区累计还本付息33988万元，其中，偿还本金16532万元（全部为再融资偿还本金），利息17456万元。 

　　3.2023年上半年地方政府债务余额和限额基本情况 

　　截止2023年6月末，全区2023年地方政府债务余额1239704万元，其中：一般债务276033万元，专项债务963671万元。债务余额严格控制在省财政厅核定的限额1336411万元内。 

　　（三）2023年上半年财政主要工作 

　　1.落实积极财政政策，经济运行持续向好 

　　（1）正向激励，依法强化税收收入管征。通过出台《龙岩市新罗区人民政府办公室印发关于对新罗区税务部门实施正向激励促进财政增收暂行办法的通知（龙新政办﹝2023﹞20号）》，对税务部门税收情况进行定期考核，强化考核成果运用，提高税务部门积极性，以此督促税务部门抓紧抓实税收收入征管，确保应收尽收，完成税收目标。加强重点税源企业监测和优化财税政策服务，稳住本地重点税源基本盘，强化管征，防治跑冒滴漏。1-6月地方级税收收入完成8.44亿元，比上年同期增收0.6亿元，增长7.7%。 

　　（2）抢抓机遇，积极向上争资、争项。加强政策研究，充分利用我区原中央苏区和革命老区政策优势，精准策划对接项目，全力争取中央和省市政策资金支持。1-6月，已争取各项转移支付资金13.3亿元（含基金），新增债务限额131687万元，为促进我区经济社会发展提供资金保障。 

　　（3）持续清理，大力盘活财政存量资金。强化财政资金统筹，进一步加强财政结转结余资金管理，削减或取消低效无效资金，盘活存量资金，推动专项资金整合，加快资金周转速度，切实提高财政资金使用效率。上半年，已清理盘活财政存量资金2368万元。 

　　2.优化支出结构，促进财政资金提质增效 

　　（1）聚焦精准支出，提高支出效益。着力调整优化财政支出结构，严格按照“以收定支”“量入为出”的原则，支出预算坚持有多少钱办多少事，精打细算，提质增效，确保财政资金使用于“刀刃上”、落实到“紧要处”，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。 

　　（2）落实紧日子要求，严控一般性支出。将过紧日子作为预算管理重要方针，压减非刚性非重点项目支出，实事求是保障好部门必要支出，从严从紧安排部门预算规模。同时，进一步硬化预算执行约束，严把支出关口，坚持先有预算后有支出，将过紧日子的要求落实到位。 

　　3.加大纾困力度，助力实体经济持续发展 

　　（1）落实惠企政策，促进企业发展。及时兑现各项惠企政策资金，上半年已拨付上级专项惠企资金4350万元，其中：工业企业技改研发等补助388万元，商贸企业补助、培育限上企业做大做强补助908万元，外贸出口扶持资金1897万元，其他各项补助1158万元；拨付区本级惠企资金6401万元，其中：招商项目补助资金1281万元，龙泰新能源重点项目补助资金500万元，卓越新能源区级专项补助3760万元，新经济企业奖补资金710万元，中豹产业园运营费用150万元，进一步促进我区中小商贸流通企业发展。 

　　（2）积极实施租金减免政策。为减轻小微企业和个体工商户受疫情冲击的影响，加大扶持力度，明确对符合条件的全区小微企业和个体工商户承租政府机关和企事业单位房屋，免除2022年3个月或6个月租金，同时要求所监管的区属国有企业，制定具体方案，细化措施，并督促各实施主体要强化责任担当，不折不扣落实好租金减免政策，确保免租措施惠及最终承租人，截至2023年6月底，新罗区政府机关和企事业单位房屋租金累计减免金额6948万元，减免户数2559户。 

　　3.保基本、兜底线，切实保障和改善民生 

　　（1）持续保障民生支出。一是上半年全区民生相关支出15.66亿元，占一般公共预算支出的81.62%，超过八成。二是进一步加快直达资金支出进度，落实惠企利民政策。上半年，我区累计争取中央直达资金3.96亿元，部门支出2.46亿元，支出进度62.1%，高出序时进度12.1个百分点。三是兜牢“三保”支出保障责任。上半年，全区按省定标准实际发生保障基本民生支出31483万元、保工资支出44249万元、保运转支出3727万元，以上合计“三保”支出79459万元，“三保”支出保障责任落实较好。 

　　（2）提升医疗卫生服务能力。确保疫情防控资金需求，上半年，我区共下达疫情防控专项资金2136万元。落实各项医改财政投入政策，2023年基本公共卫生人均筹资标准从75元提高到80元，区级全年配套1360万元。加大补齐卫生与健康事业短板，2023年保障人民医院公立医院改革财政补偿补助1725万元，支出城市卫生社区、乡镇卫生院人员经费及中心项目建设2545万元，健共体数据中心建设区级配套300万元，改善人民就医环境。 

　　（3）推动教育高质量发展。在保证国家和省定各项教育投入政策落实的情况下，根据我区财力状况和事业发展需要，逐步提高城乡义务教育学校生均公用经费基本定额拨款标准，保证中小学校的正常运转；积极筹措资金，在年初教育细化预算资金安排的基础上，专项增加安排地方政府一般债券资金12541万元用于中心城区应急性基础教育重点项目建设。推进小池中心小学教学楼、东山三小、龙岩七中西陂校区、龙岩初级中学东肖校区、东山中学等中心城区教育项目5个，总建筑面积167066平方米，总投资53415万元，新增学位7260个，进一步改善中心城区教学环境，提升新罗办学品质。上半年，全区文化旅游体育传媒支出1585万元，加快推进全国重点文保单位典常楼、中国工农红军第四军政治部和司令部旧址、龙泉陈明故居等保护维修和修缮，支持做好龙岩洞核心区保护开发工作。  

　　（4）助力实施乡村振兴。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹下达2023年区级乡村振兴大专项（涉农资金整合）资金，下达涉农项目资金10项，共6572万元。二是加强资金监管，推进乡村振兴（扶贫惠民）资金在线监管平台运用推广。三是持续开展家园清洁行动，建立农村环境卫生长效机制，按照“政府主导、多方筹措、以奖代补”的原则，支持农村保洁员补助资金及农村长效保洁垃圾清运、转运等工作，有效改善农村生产、生活环境，实现农村环境卫生长效保洁。 

　　4.深化改革，提升财政管理效能 

　　（1）推进区本级零基预算改革。进一步深化我区预算管理改革，提升预算编制的科学性、精准性，出台《龙岩市新罗区人民政府办公室关于印发新罗区本级零基预算改革实施方案的通知》（龙新政办﹝2023﹞38号），要求区本级从2023年全面实施零基预算改革，加快建立标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。 

　　（2）充分调动镇（街）当家理财积极性。通过出台《龙岩市新罗区人民政府关于调整区对镇（街）财政预算管理体制的通知》（龙新政综﹝2023﹞46号），调整完善财政事权与支出责任相适应的区对镇（街）财政管理制度，调整收支基数及体制上解和分成比例、完善镇街资金调度办法，增强镇（街）自主发展活力，形成区、镇（街）齐抓共管的增收合力。 

　　（3）持续深化预算公开工作。全面推进我区财政预决算公开标准化规范化，要求部门及所属单位切实履行预算公开主体责任，细化预算编制、提高年初预算到位率和预算项目质量，依法依规向社会公开预算及相关报表。2023年全区各部门及所属单位按要求在区政府门户网站公开部门预算信息，其中区直部门共61个、所属单位共312个，进一步加强财政科学化、精细化管理，保障公民知情权。 

　　（4）全面推行预算绩效管理。为进一步提高财政资源配置效率和使用效益，提高我区各预算单位的绩效管理工作水平，2023年继续开展绩效自评抽查复核工作，委托第三方机构对29个发展性项目及7个部门的整体支出进行绩效自评抽查复核。 

　　（5）稳步提升财政监督管理成效。一是全面检查全区2021年度决算、2022年度预算公开情况，检查单位覆盖面达100%，针对公开的及时性、完整性、真实性等存在问题，督促相关单位及时整改，完善预决算公开管理。二是组织开展我区财经纪律重点问题专项整治工作。选取10个复查单位，组建工作专班，明确责任分工，细化目标任务，认真开展复查。 

　　（四）面临的困难和问题 

　　上半年，我区税收收入增收有限，拉动不明显，主要是疫情防控平稳转段后，实体经济恢复仍需要一个过程，外贸订单量减少、铁矿石价格持续下滑，对税收增长的支撑能力不足。同时，受房地产行业影响，土地拍卖少，开工项目少，房地产业、建筑业减收明显。非税收入基数高，难以持续增收，我区现可供处置的闲置资产标的越来越少，非税收入面临较大减收压力。同时，财政支出保障压力巨大，随着中心城区发展，教育、交通、乡村振兴、民生补短板等方面财政资金需求大，加之我区进入偿债高峰期，还本付息压力巨大，地方可用财力有限，国库财政资金周转困难，除保障“三保”支出以外，其他项目均无法列入预算形成支出，暂付性支出挂账较多，财政运行十分困难。 

　　三、2023年下半年主要工作措施 

　　下半年，我区财政部门将继续全面贯彻党的二十大精神，贯彻落实区委、区政府的决策部署，坚持稳字当头、稳中求进，坚持“三个更好统筹”，围绕建设高质量发展先行区、产业融合示范区、宜居宜业幸福区，进一步强化财政收支管理，落实好积极的财政政策，优化支出重点和结构，提高资金使用效益，推动经济持续回升。 

　　（一）抓好财政收入，实现增收“开源”。 

　　进一步强化税收收入管征，围绕年度财政收入预期目标，加强与税务部门协作，形成合力，突出信息分析研判，掌握税收形势动态，深化重点税源企业监测和优化财税政策服务，抓好税收稽查和清欠工作，实现应收尽收，防治跑冒滴漏。进一步落实组合式税费政策，加快留抵退税政策实施进度，激发市场主体活力，聚焦实体经济，发挥我区资源和产业特点，不断优化财政政策，提升政策精准性，抢抓国务院支持新时代革命老区振兴发展、闽西革命老区高质量发展示范区建设政策机遇，结合争当排头兵“6+1”专项行动，大抓招商、大抓产业、大抓项目，综合运用财政金融政策，吸引更多区外财税效益明显的优质企业落户兴业，为我区培育可持续的高质量税源。进一步拓展一般公共预算收入增收渠道，持续做好土地开发文章，加大土地招拍挂力度，加快旧村复垦和补充耕地指标项目推进，提高土地净收益。进一步挖掘非税收入增收潜力，加大闲置国有资产资源盘活力度，推进福建省非税电子化改革，督促各执收单位对组织征收的各项非税收入按照规定及时划缴国库。进一步加大向上争取资金力度，深入研究吃透中央财政政策，密切关注国家、省、市新政策动态，分析政策资金扶持方向，用好政策空间，加大与上级部门走访对接力度，找准发力方向，共同策划生成项目，争取更多的项目和资金支持。 

　　（二）强化支出保障，兜牢“三保”底线。 

　　进一步优化支出结构，树牢政府精打细算过紧日子的思想，坚持量入为出，有保有压，按照可持续、保基本的要求安排好各项民生支出，切实兜住“三保”底线，坚决落实“四个一律”，大力压减非急非需非刚性支出，严控一般性支出，努力降低行政成本，节省更多资金用于急需领域。进一步提升资金配置效率，科学分析各项支出，促进财政资金合理配置，及时调减或取消执行进度慢、可暂缓实施或低效无效项目资金，统筹用于保障中央、省、市政策落实和区委、区政府确定的重点工作和项目实施，提升支出的必要性、可行性和准确性。进一步增强财政可持续发展能力，加大重点领域保障力度，持续深化一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算的统筹衔接，加强结转结余资金管理，积极盘活财政存量资金，形成资金合力，切实提高财政资金使用效率，为建设闽西革命老区高质量发展示范区提供财力保障。 

　　（三）完善体制改革，增强统筹平衡能力。 

　　进一步深化预算管理改革，坚持运用零基预算理念，逐步建立规范透明、标准科学、约束有力的支出标准体系，对原有项目支出进行拓展细分，据“一事一预算”原则，按照政策规定和当年工作要求编制预算，不断提升预算编制的科学性、精确性。进一步强化绩效评价结果运用，运用预算管理一体化系统，全流程办理预算管理业务，依托信息化手段，实行事前评估、事中监控、事后评价的全过程管理，不断优化考核指标，提升绩效评价结果的科学性和可比性，加大绩效评价结果的应用力度，确保财政支出的目标达成，效益最大化。进一步提升防风险能力，牢牢守住不发生系统性风险的底线，对债券资金实行全周期、常态化监控，确保举债规模合理，项目推进有序，资金使用有效。建立健全防范化解地方政府隐性债务风险长效机制，综合考虑区级财力状况和当前工作重点，统筹资金资产资源，稳妥化解隐性债务存量，逐步降低风险水平。针对当前进入偿债高峰期的实际情况，积极争取再融资债券额度，缓解偿债压力，优化债券期限结构，控制债务风险。 

　　（四）加大监督力度，提升资金使用效益。 

　　进一步强化财会监督，推动各类监督主体间横向协同，加大重点领域财会监督力度，围绕重点领域、重大问题开展专项监督，常态化实行预算执行监督，确保重大决策部署贯彻落实。推进财会监督与其他各类监督贯通协调，实现信息沟通、线索移送、协同监督、成果共享，形成监督合力。加大预算信息公开力度，细化预算公开内容，拓宽预算公开形式，畅通群众监督、舆论监督渠道，主动接受人大及社会监督。 

　　以上报告，提请区人大常委会审议。 

　　附件：1.《2022年新罗区本级决算（草案）》 

　　    2.《新罗区2022年决算（草案）及2023年上半年预算执行情况附表》 

　    　3.《新罗区财政支出重点绩效评价报告》