一、新罗区本级支出决算说明

2023年度新罗区本级一般公共预算支出决算数为404332万元，比上年减少10785万元，下降2.6%。具体情况如下：

（一）一般公共服务支出17266万元，较上年减少6753万元，下降28.12%。其中：

1.人大事务851万元，较上年减少78万元，下降8.4%。

2.政协事务589万元，较上年减少198万元，下降25.16%。

3.政府办公厅(室)及相关机构事务2103万元，较上年减少848万元，下降28.74%。

4.发展与改革事务1296万元，较上年增加170万元，增长15.1%。

5.统计信息事务583万元，较上年减少21万元，下降3.48%。

6.财政事务1234万元，较上年减少783万元，下降38.82%。

7.审计事务393万元，较上年减少132万元，下降25.14%。

8.纪检监察事务1787万元，较上年减少522万元，下降22.61%。

9.商贸事务537万元，较上年增加76万元，增长16.49%。

10.知识产权事务65万元，较上年增加65万元。

11. 民族事务0万元，较上年减少5万元，下降100%。

12. 港澳台事务43万元，较上年减少27万元，下降38.57%。

13. 档案事务240万元，较上年减少113万元，下降32.01%。。

14.民主党派及工商联事务128万元，较上年增加21万元，增长19.63%。

15. 群众团体事务420万元，较上年减少499万元，下降54.3%。

16. 党委办公厅(室)及相关机构事务2553万元，较上年减少2621万元，下降50.66%。

17. 组织事务546万元，较上年减少253万元，下降31.66%。

18. 宣传事务382万元，较上年减少134万元，下降25.97%。

19. 统战事务387万元，较上年减少196万元，下降33.62%。

20.其他共产党事务支出(款) 13万元，较上年增加10万元，增长333.33%。

21. 市场监督管理事务2634万元，较上年减少643万元，下降19.62%。

22. 其他一般公共服务支出(款) 482万元，较上年减少22万元，下降4.37%。

（二）国防支出268万元，较上年减少109万元，下降28.91%。其中：

1. 国防动员268万元，较上年减少75万元，下降21.87%。

2. 其他国防支出(款) 0万元，较上年减少34万元，下降100%。

（三）公共安全支出1824万元，较上年减少660万元，下降26.57%。主要原因是2023年度新罗区公安分局申请项目较2022年度减少。其中：

1. 公安95万元，较上年减少502万元，下降84.09%。

2.法院150万元，较上年增长150万元。

3.司法1514万元，较上年减少301万元，下降16.58%。。

4. 其他公共安全支出(款)65万元，较上年减少7万元，下降9.72%。

（四）教育支出143253万元，较上年增加1697万元，增长1.2%。其中：

1.教育管理事务1304万元，较上年增加277万元，增长26.97%。

2.普通教育123001万元，较上年增加5348万元，增长4.55%。

3.职业教育4458万元，较上年增加677万元，增长17.91%。

4. 特殊教育6万元，较上年减少16万元，下降72.73%。

5.进修及培训1300万元，较上年增加142万元，增长12.26%。

6. 教育费附加安排的支出11457万元，较上年减少972万元，下降7.82%。

7. 其他教育支出(款)1727万元，较上年减少3759万元，下降68.52%。

（五）科学技术支出2340万元，较上年减少21742万元，下降90.28%。主要原因是因政策调整，招商优惠政策兑现资金支出大幅减少。其中：

1.科学技术管理事务697万元，较上年增加88万元，增长14.45%。

2.应用研究0万元，较上年减少16万元,下降100%。

3. 技术研究与开发1148万元，较上年减少198万元，下降14.71%。

4. 科技条件与服务0万元，较上年减少12万元，下降100%。

5. 科学技术普及321万元，较上年减少42万元，下降11.57%。

6. 科技交流与合作100万元，较上年增加100万元。

7. 其他科学技术支出(款)74万元，较上年减少21662万元，下降99.66%。

（六）文化旅游体育与传媒支出3672万元，较上年减少1096万元，下降22.99%。其中：

1. 文化和旅游1985万元，较上年减少958万元，下降32.55%。

2.文物813万元，较上年增加10万元，增长1.25%。

3. 体育37万元，较上年减少139万元，下降78.98%。

4. 广播电视387万元，较上年减少131万元，下降25.29%。

5.其他文化旅游体育与传媒支出(款)450万元，较上年增加122万元，增长37.2%。

（七）社会保障和就业支出64199万元，较上年增加3935万元，增长6.53%。其中：

1.人力资源和社会保障管理事务1095万元，较上年增加13万元，增长1.2%。

2. 民政管理事务2984万元，较上年减少2506万元，下降45.65%。

3.行政事业单位养老支出28289万元，较上年增加7386万元，增长35.33%。

4. 就业补助1549万元，较上年减少248万元，下降13.8%。

5.抚恤4211万元，较上年减少113万元，下降2.61%。

6.退役安置996万元，较上年增加219万元，增长28.19%。

7. 社会福利1482万元，较上年减少725万元，下降32.85%。

8. 残疾人事业2727万元，较上年增加109万元，增长4.16%。

9. 红十字事业39万元，与上年持平。

10. 最低生活保障2055万元，较上年减少472万元，下降18.68%。

11. 临时救助519万元，较上年增加3万元，增长0.58%。

12. 特困人员救助供养2151万元，较上年增加233万元，增长12.15%。

13. 其他生活救助14万元，较上年减少96万元，下降87.27%。

14.财政对基本养老保险基金的补助14611万元，较上年减少129万元，下降0.88%。

15.退役军人管理事务231万元，较上年减少69万元，下降23%。

16.财政代缴社会保险费支出75万元，较上年减少2万元，下降2.6%。

17.其他社会保障和就业支出(款)1171万元，较上年增加332万元，增长39.57%。

（八）卫生健康支出28060万元，较上年增加4081万元，增长17.02%。其中：

1. 卫生健康管理事务257万元，较上年减少209万元，下降44.85%。

2. 公立医院201万元，较上年减少956万元，下降82.63%。

3.基层医疗卫生机构5646万元，较上年增加634万元，增长12.65%。

4.公共卫生14317万元，较上年增加5878万元，增长69.65%。

5. 中医药114万元，较上年增加67万元，增长142.55%。

6.计划生育事务3261万元，较上年减少429万元，下降11.63%。

7.行政事业单位医疗3292万元，较上年减少710万元，下降17.74%。

8.医疗救助0万元，较上年减少144万元，下降100%。

9.优抚对象医疗107万元，较上年增加33万元，增长44.59%。

10. 医疗保障管理事务0万元，较上年减少47万元，下降100%。

11. 其他卫生健康支出(款)865万元，较上年减少36万元，下降4%。

（九）节能环保支出18639万元，较上年增加3050万元，增长19.57%。其中：

1.环境保护管理事务3040万元，较上年增加1984万元，增长187.88%。主要原因是海绵城市建设示范城市补助资金支出增加。

2.污染防治4636万元，较上年减少6290万元，下降57.57%。

3.自然生态保护2146万元，较上年增加1232万元，增长134.79%。主要原因是矿区遗留固体废物废渣调查资金支出增加。

4.天然林保护785万元，较上年增加273万元，增长53.32%。

5.能源节约利用(款)285万元，较上年增加101万元，增长54.89%。

6.污染减排3500万元，较上年增加2850万元，增长438.46%。主要原因是污染治理和节能减碳专项投资支出增加。

7.能源管理事务750万元，较上年增加750万元。

8.其他节能环保支出(款)3497万元，较上年增加2150万元，增长159.61%。

(十)城乡社区支出5687万元，较上年减少5693万元，下降50.03%。其中：

1.城乡社区管理事务2306万元，较上年减少317万元，下降12.09%。

2.城乡社区规划与管理(款)947万元，较上年减少1408万元，下降59.79%。

3.城乡社区公共设施1510万元，较上年减少730万元，下降32.59%。

4.城乡社区环境卫生(款)728万元，较上年减少2736万元，下降78.98%。

5.其他城乡社区支出(款)196万元，较上年减少502万元，下降71.92%。

(十一)农林水支出37528万元，较上年减少6709万元，下降15.17%。其中：

1.农业农村10324万元，较上年减少1762万元，下降14.58%。

2.林业和草原11346万元，较上年增加464万元，增长4.26%。

3.水利5073万元，较上年减少962万元，下降15.94%。

4.巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴6346万元，较上年减少2419万元，下降27.6%。

5.农村综合改革4335万元，较上年减少1726万元，下降28.48%。

6.普惠金融发展支出33万元，较上年减少322万元，下降90.7%。

7.其他农林水支出(款)71万元，较上年增加18万元，增长33.96%。

(十二)交通运输支出5757万元，较上年减少7567万元，下降56.79%。其中：

1.公路水路运输4794万元，较上年减少6491万元，下降57.52%。主要原因是2023年度申请项目较2022年度减少。

2.铁路运输0万元，较上年减少96万元，下降100%。

3.民用航空运输115万元，较上年增加115万元。

4.车辆购置税支出658万元，较上年减少520万元，下降44.14%。

5.其他交通运输支出(款)190万元，较上年减少575万元，下降75.16%。

(十三)资源勘探工业信息等支出5988万元，较上年增加371万元，增长6.6%。其中：

1.资源勘探开发1477万元，较上年减少265万元，下降15.21%。

2.制造业3150万元，较上年增加3150万元。主要原因是支付龙岩喜鹊纺织有限公司生产项目补助。

3.工业和信息产业监管38万元，较上年减少62万元，下降62%。

4.支持中小企业发展和管理支出695万元，较上年减少1402万元，下降66.86%。主要原因是因政策调整，企业奖补兑现资金支出减少。

5.其他资源勘探工业信息等支出(款)628万元，较上年减少1050万元，下降62.57%。主要原因是因政策调整，企业奖补兑现资金支出减少。

(十四)商业服务业等支出4513万元，较上年增加67万元，增长1.51%。其中：

1.商业流通事务1930万元，较上年增加113万元，增长6.22%。

2.涉外发展服务支出2094万元，较上年减少148万元，下降6.6%。

3.其他商业服务业等支出(款)489万元，较上年增加102万元，增长26.36%。

(十五)金融支出272万元，较上年减少388万元，下降58.79%。其中：

1.金融发展支出272万元，较上年减少388万元，下降58.79%。

(十六)自然资源海洋气象等支出30240万元，较上年增加17364万元，增长134.86%。其中：

1.自然资源事务18116万元，较上年增加12013万元，增长196.84%。主要原因是支付九龙江流域（新罗段）面源污染治理工程资金。

2.气象事务37万元，较上年减少57万元，下降60.64%。

3.其他自然资源海洋气象等支出(款)12087万元，较上年增加5408万元，增长80.97%。主要原因是增加生态廊道建设资金支付。

(十七)住房保障支出5945万元，较上年减少875万元，下降12.83%。其中：

1.保障性安居工程支出3431万元，较上年减少886万元，下降20.52%。

2.住房改革支出2514万元，较上年增加11万元，增长0.44%。

(十八)粮油物资储备支出1076万元，较上年减少296万元，下降21.57%。其中：

1.粮油物资事务1076万元，较上年减少296万元，下降21.57%。

(十九)灾害防治及应急管理支出2141万元，较上年减少1522万元，下降41.55%。其中：

1.应急管理事务890万元，较上年减少578万元，下降39.37%。

2.消防救援事务17万元，较上年减少1509万元，下降98.89%。

3.地震事务36万元，较上年减少19万元，下降34.55%。

4.自然灾害防治115万元，较上年减少322万元，下降73.68%。

5.自然灾害救灾及恢复重建支出1083万元，较上年增加1076万元，增长15371.43%。主要原因是上级专款增加。

6.其他灾害防治及应急管理支出(款)0万元，较上年减少170万元，下降100%。

(二十)其他支出16442万元，较上年增加11810万元，增长254.97%。其中：

1.其他支出(款)16442万元，较上年增加11810万元，增长254.97%。主要原因是支付新罗区中医院建设项目资金。

(二十一)债务付息支出9170万元，较上年增加254万元，增长2.85%。其中：

1.地方政府一般债务付息支出9170万元，较上年增加254万元，增长2.85%。

(二十二)债务发行费用支出52万元，较上年减少4万元，下降7.14%。其中：

1.地方政府一般债务发行费用支出52万元，较上年减少4万元，下降7.14%。

二、财政转移支付安排情况

2023年度新罗区对下税收返还和转移支付决算数为26491万元，较上年增加5345万元，增长25.27%。具体情况如下：

（一）税收返还

2023年度新罗区对下税收返还决算数为0万元，与上年持平。具体情况如下：

1.所得税基数返还支出0万元，与上年持平。

2.成品油税费改革税收返还支出0万元，与上年持平。

3.增值税返还支出0万元，与上年持平。

4.消费税返还支出0万元，与上年持平。

5.增值税“五五分享”税收返还支出0万元，与上年持平。

（二）一般性转移支付

2023年度新罗区对下一般转移支付决算数为26491万元，较上年增加5345万元，增长25.27%。具体情况如下（分项目表述）：

1.体制补助支出项目8186万元，较上年增加3042万元，增长59%。主要原因是区对镇街体制调整。

2.结算补助支出项目18305万元，较上年增加2303万元，增长14.39%。主要原因是区对镇街体制调整。

（三）专项转移支付

2023年度新罗区对下专项转移支付决算数为0万元，与上年持平。

三、举借政府债务情况

（一）政府债务规模情况

2023年，省财政核定新罗区政府债务限额129.33亿元，其中，一般债务31.27亿元，专项债务98.06亿元。截至2023年末，全区政府债务余额124.28亿元，其中：一般债务28.76亿元、专项债务95.52亿元，严格控制在核定的限额之内。

本级政府债务限额129.33亿元，其中，一般债务31.27亿元，专项债务98.06亿元。截至2023年末，政府债务余额124.28亿元，其中：一般债务28.76亿元、专项债务95.52亿元，严格控制在核定的限额之内。

（二）政府债务期限结构情况

全区2023年末政府债务余额中，2024年到期6.64亿元，占5.34%；2025年到期4.35亿元，占3.50%；2026年到期7.05亿元，占5.67%；2027年到期4.68亿元，占3.77%；2028年及以后年度到期101.56亿元，占81.72%。

本级2023年末政府债务余额中，2024年到期6.64亿元，占5.34%；2025年到期4.35亿元，占3.50%；2026年到期7.05亿元，占5.67%；2027年到期4.68亿元，占3.77%；2028年及以后年度到期101.56亿元，占81.72%。

（三）政府债券发行使用情况

2023年，全区由省级代为发行发行地方政府债券22.64亿元。其中：新增政府债券13.17亿元，用于教育1.5亿元，交通0.8亿元，工业园区基础设施建设10.06亿元，棚户区改造0.51亿元，老旧小区改造项目0.21亿元，农业0.05亿元，其他社会事业0.04亿元等；再融资债券9.47亿元，用于偿还到期地方政府债券本金。

本级举借新增地方政府债券13.17亿元，用于教育1.5亿元，交通0.8亿元，工业园区基础设施建设10.06亿元，棚户区改造0.51亿元，老旧小区改造项目0.21亿元，农业0.05亿元，其他社会事业0.04亿元等。本级举借再融资债券9.47亿元，用于偿还到期地方政府债券本金。

（四）政府债务还本付息情况

2023年，全区偿还政府债券本息14.44亿元，其中：本金10.47亿元、利息3.97亿元。

本级偿还政府债券本息14.44亿元，其中：本金10.47亿元、利息3.97亿元。

四、预算绩效开展情况

2023年度龙岩市新罗区严格贯彻落实《中共福建省委 福建省人民政府印发<关于全面实施预算绩效管理的实施意见>的通知》，做好全过程预算绩效管理工作。一是加强事前绩效审查，组织1个项目开展事前绩效评估，经审核，0个项目予以立项；203个项目按规定设置绩效目标，并随同部门预算同步批复。二是组织203个项目开展事中绩效监控。三是组织61个部门开展绩效自评；新罗区财政部门对5个重点支出项目进行了财政重点评价，涉及财政资金10339.5万元，经评价，等级“优”的有2项，“良”的有3项，“中”的有0项，“差”的有0项。《财政评价报告》详见附件。