关于2025年新罗区决算（草案）
和2026年上半年预算执行情况的报告
在新罗区第十八届人大常委会第四十一次会议上
新罗区人民政府副区长、新罗区财政局局长 叶冬青
主任、各位副主任、各位委员：
根据《预算法》要求，受区人民政府委托，现将2025年新罗区决算（草案）和2026年上半年预算执行情况的报告向区人大常委会报告，请审查。
2025年，在区委、区政府的正确领导下，全区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，认真落实党中央决策部署和省、市、区工作要求，坚持稳中求进工作总基调，严格执行区十八届人大第四次会议审查批准的预算，深入开展“一个中心、三个支撑”活动，扎实推进财税增收重点工作，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，全力保障和改善民生，坚决兜牢基层“三保”底线，切实抓增收、促化债，打好政策“组合拳”，为全力以赴推动新罗高质量发展贡献财政力量。
一、2025年新罗区决算（草案）
（一）一般公共预算收支决算情况
1.全区一般公共预算收支决算情况
2025年，全区地方一般公共预算收入228155万元，同比增长5.3%。加上上级补助收入、上年结余及动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入等358627万元，收入总量为586782万元。全区一般公共预算支出427572万元，加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金等93946万元，支出总量为521518万元。收支相抵结转下年65264万元。一般公共预算收入决算数比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数增加7155万元，主要是国有资源(资产)有偿使用收入增加，支出决算数比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数增加12357万元，主要是教育、卫生健康、节能环保支出增加。
2025年，全区部门决算“三公”经费财政拨款支出合计674.44万元，比上年决算数减少166.85万元，下降19.83%，其中：公务用车购置及运行费609.76万元，比上年决算数减少81.97万元，下降11.85%；公务接待费54.96万元，比上年决算数减少83.49万元，下降60.30%；因公出国（境）费9.72万元，比上年决算数减少1.39万元，下降12.51%。会议费支出126.43万元，比上年决算数增加0.8万元，增长0.64%。
2.区本级一般公共预算收支决算情况
2025年，区本级一般公共预算收入147690万元，加上上级补助收入、上年结余及动用预算稳定调节基金、调入资金、债务转贷收入等416348万元，收入总量为564038万元。区本级一般公共预算支出395793万元（含上级专款、上年结转和新增地方政府债券等安排的支出）,加上上解上级支出、债务还本支出、安排预算稳定调节基金等104058万元，支出总量为499851万元。收支相抵结转下年64187万元。
2025年，区本级预备费预算3000万元，全年支出209万元，按规定将剩余2791万元全部转入区本级预算稳定调节基金。
2025年初区本级预算稳定调节基金余额1325万元，为弥补财力缺口依法动用预算稳定调节基金1325万元。2025年末区本级预算稳定调节基金余额2889万元。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2025年，全区政府性基金收入18781万元，同比增长65.0%。加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结余、调入资金等422492万元，收入总量441273万元。全区政府性基金支出212066万元，同比增长121.0%。加上调出资金、债务还本支出、上解支出等154664万元，支出总量366730万元。收支相抵结转下年74543万元。政府性基金收入决算数比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数增加5235万元，主要是其他政府性基金专项债务对应项目专项收入增加，支出决算数比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数增加2714万元，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出增加。我区政府性基金收支均为区本级。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2025年，全区国有资本经营预算收入3201万元，同比增长5.7%。加上上级补助收入、上年结余等129万元，收入总量3330万元；全区国有资本经营预算支出2543万元（含调出资金2200万元、上级专款、上年结转等支出），同比下降55%，收支相抵结转下年787万元。国有资本经营预算收入决算数比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数增加90万元，主要是上级补助收入增加，支出决算数比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数增加90万元，主要是国有企业退休人员社会化管理补助支出增加。我区国有资本经营收支均为区本级。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2025年，全区社会保险基金上年结余42930万元，当年收入72640万元，同比增长6.8%，其中：社会保险费收入21865万元，财政补贴收入47559万元。全区社会保险基金支出68729万元，同比增长7.9%。当年收支结余3911万元，年终滚存结余46841万元。社会保险基金收入决算比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数增加353万元，主要是城乡居民基本养老保险基金收入、机关事业单位基本养老保险基金收入增加，支出决算数比向区十八届人大第五次会议报告的预算执行数减少1589万元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出减少。我区社会保险基金收支均为区本级。
2025年新罗区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的预算数、决算数及分析对比，详见草案附表。
（五）其他重要事项情况
1.执行区人大及其常委会决议和决定情况
2025年，面对经济恢复承压、财政收支矛盾凸显的复杂形式，全区财政部门深入贯彻落实区委、区政府决策部署，严格执行区人大有关决议要求和批准的预算，自觉主动接受人大法定监督，认真办理人大代表建议案，深入开展财税增收重点工作，加力推进零基预算改革，抢抓政策窗口期“上省赴京”对接项目，共争取各类资金19.5亿元，其中争取中央、省级竞争性转移支付资金13.1亿元，争资总量位列全市第二，有效支撑“两重”“两新”领域投资提质扩面。同时统筹全区财政资源，严格落实过紧日子要求，严控一般性支出，优化支出结构，聚力保障重点工作与民生改善，坚决兜牢基层“三保”底线，抓实财税增收、稳妥化解债务风险，全区财政运行总体平稳，为新罗高质量发展提供坚实财政支撑。
2.全区政府性债务限额和余额情况
（1）2025年发行政府债券及使用安排情况
2025年，全区由省级代为发行地方政府债券122654万元（不含再融资债券置换政府债部分），其中，用于项目建设105775万元（一般债券10455万元，专项债券95320万元），用于偿还存量债务16879万元。
（2）2025年地方政府债券还本付息情况
2025年，全区地方政府债券还本付息46561万元（不含再融资债券还本39108万元，含外债还本48万元），其中：本金4428万元，利息42133万元。
（3）地方政府债务限额余额情况
截至2025年底，全区政府债务余额为1495114.63万元（其中：一般债务323211.63万元，专项债务1171903万元），比上年增加180661.23万元，债务余额严格控制在省财政厅核定的限额1523550万元内。
3.全区部门决算财政拨款收支情况
经汇总，全区2025年部门决算财政拨款收入490218.74万元，同比增加108546.81万元，增长28.44%，其中，一般公共预算财政拨款收入339781.56万元，同比减少31032.54万元，下降8.37%；政府性基金预算财政拨款收入150295.15万元，同比增加139490.81万元，增长1291.06 %；国有资本经营预算财政拨款收入142.03万元，同比增加88.54万元，增长165.53%。
全区部门决算财政拨款支出493919.88万元（含上年结转的支出），同比增加94488.3万元，增长23.66%，其中，一般公共预算财政拨款支出343053.61万元，同比减少38512.7万元，下降10.09%；政府性基金预算财政拨款支出150724.24万元，同比增加132912.46万元，增长746.21%，国有资本经营预算财政拨款支出142.03万元，同比增加88.54万元，增长165.53%。
4.专项支出绩效管理情况
2025年纳入区本级财政绩效管理部门60个，批复专项资金绩效目标125210.54万元，占年度专项支出的100%；开展绩效“双监控”工作，监控专项资金125210.54万元，占年度专项支出的100%；按照“谁使用、谁评价”的原则，以绩效目标为导向开展2025年度绩效自评工作：对2024年度项目进行单位自评，绩效自评资金总额为216292.69万元。
为提高我区各预算单位绩效管理工作水平，选取了5个部门开展自评抽查工作，在开展自评抽查复核的21个发展性项目和5个部门整体支出预算绩效中，评价结果等次为“优秀”的有11个，“良好”的有7个，“中等”的8个，“差”的0个。
2025年选取了经济发展、社会民生、生态环保等领域7个财政重点支出项目进行财政重点绩效评价，涉及财政资金127991.08万元。重点评价结果等次为“优秀”的有2个。
二、2026年上半年财政预算执行情况
（一）财政收支基本情况
1.一般公共预算收支情况
上半年，全区一般公共预算收入128695万元，完成年初预算的56.8%，同比增长3.8%。全区一般公共预算支出217917万元，比上年同期增支8632万元，增长4.1%。
2.政府性基金预算收支情况
上半年，全区政府性基金收入4798万元，完成年初预算的57.8%，同比下降24.3%，其中：国有土地使用权出让收入4717万元；政府性基金支出51885万元（新增专项债支出29074万元），比上年同期减支9269万元，下降15.2%，主要是土地储备专项债券收入安排的支出减少。
3.国有资本经营预算收支情况
上半年，全区国有资本经营预算收入0万元；国有资本经营预算支出110万元。
4.社会保险基金预算收支情况
上半年，全区社会保险基金收入38130万元，完成年初预算的53.2%，同比增长1.3%；全区社会保险基金支出34809万元，同比增支889万元，同比增长2.6%。
（二）政府性债务情况
1.2026年上半年新增政府债券发行情况
2026年上半年，省财政厅下达新罗区2026年新增地方政府债券限额为87530万元。
2.2026年上半年政府债务还本付息情况（不含再融资还本）
截止2026年6月末，全区累计还本付息24830万元，其中，偿还本金2485万元，支付利息22345万元。
3.2026年上半年地方政府债务余额和限额基本情况
截止2026年6月末，全区地方政府债务余额1580183.74万元，其中：一般债务328138.74万元，专项债务1252045万元。债务余额严格控制在省财政厅核定的限额1611080万元内。
4.2026年上半年新增债券资金支出使用情况
截止2026年6月末，省财政厅下达我区2026年新增地方政府债券资金64087万元，财政部门已拨付26673万元，占下达额度的41.62%；项目单位使用26673万元，占下达额度的41.62%。
（三）2026年上半年财政主要工作
1.强化财税增收，夯实财政运行基础
2026年，新罗区认真总结和分析经济形势和财政运行情况，按照以月保季、以季保年的要求，持续强化收入管征，开展财税增量攻坚专项行动，围绕税收、非税（含向上争取资金）、土地三大模块，加强部门联动，推进“零跑”计划，2026年上半年，新罗区地方一般公共预算收入同比增长3.8%，居全市第2位，收入质效稳步提升，为完成年初预算打下基础。同时，围绕重点领域和投向，常态化推进“上省赴京”，年初安排向上争取资金正向激励资金2000万元、向上争取资金差旅费500万元，进一步精准策划项目，2026年上半年全区争取上级转移支付资金16.82亿元，其中竞争性补助资金12.05亿元（争取中央、省级竞争性补助资金7.47亿元，总量及占三年平均值比重均居全市第2）。2026年上半年土地出让收入实现7984万元，其中，工业地块出让7宗，实现收入4886万元；土地指标调剂收入实现3098万元。
2.保障民生投入，厚植人民幸福底色
持续优化财政支出结构，围绕民生需求，精准施策、靶向发力，把财政红利切实转化为民生福祉增量。2026年上半年全区民生领域投入资金179500万元，占一般公共预算支出的 82.37%。坚持教育优先发展定位，用心守护教育民生，构建多级联动、多元赋能的资金保障格局，足额落实学前一年免保教保育费1232万元、城乡义务教育学校生均公用经费4168万元，全力保障学校正常运转；安排普通高中及中职教育学生资助1062万元，惠及4755人次；安排教育费附加8166万元、一般债券资金4088万元用于龙岩初级中学操场建设、红炭山学校修缮、龙岩七中西陂分校和二中（东区）教学综合楼等项目，提升新罗办学品质，切实回应群众的教育期盼。突出困难群体兜底，健全分层分类社会救助体系，拨付城乡低保资金1607万元、特困人员供养资金1221万元、临时救助资金157万元，加强重点群体保障；积极推动养老事业发展，抓好“一老一小”服务保障，拨付企业职工养老35620万元、机关养老金20600万元、城乡居民社会养老保险金11179万元、被征地农民养老补助金5800万元，发放高龄津贴（含百岁老人）513万元；落实计划生育支出1977万元、育儿补贴4479万元；持续改善群众就医环境，下达城市卫生社区、乡镇卫生院人员经费及中心项目建设支出2130万元，着力提升医疗卫生服务能力；充分发挥就业补助资金、失业保险基金作用，拨付就业补助资金396万元、“三支一扶”补助经费168万元，健全公共就业服务体系；支持残疾人事业发展，拨付残疾人就业保障金1397万元；做好优抚安置工作，拨付优抚安置相关资金2095万元。
3.统筹城乡发展，促进区域协同共进
优化涉农资金统筹，夯实基层运转保障，2026年上半年，已拨付村干部基本报酬2682万元，耕地建设与利用资金1280万元；用好用活存量和增量政策，助力民生与生态建设，已争取中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展项目资金2979万元，生态修复资金6208万元，耕地保护资金431万元，城乡垃圾污水、历史文化保护、闽台乡建乡创等重点领域资金585万元，城镇保障性安居住房老旧小区改造资金331万元；聚焦交通提质，统筹2794万元支持国省道、农村公路高质量发展，补齐城乡交通短板，为区域发展筑牢交通基础。
4.赋能实体经济，激发产业增长活力
扎实开展“工业发展年”活动，围绕支持实体经济发展，争取上级产业扶持专项资金奖励，精准兑现惠企政策，2026年上半年拨付上级专项惠企资金2615万元，切实为企业纾困解难、赋能发展。紧扣“产业所需、人才所盼”导向，统筹就业补助、人才补助等资金256万元，有效支撑重点工业人才发展。围绕激发商贸企业活力，2026年上半年区本级安排文旅专项经费316万元，用于五一消费券发放、“龙BA”、端午节龙舟赛、文旅大会、“看闽超·游龙岩·免费呷粉”等多项文旅活动，多维度激发消费潜力，推动商贸流通行业提质增效。搭建银企对接平台，助力缓解企业融资难题，召开3场项目融资需求推介会，集中推介企业融资需求清单及重点项目，辖区内175家重点产业链及“矿业+”企业获批授信额度合计199亿元。
5.坚持底线思维，构建风险防范体系
紧盯重点领域，压实防范化解债务风险责任，强化政府债务监管和违规问责，编制《龙岩市新罗区2026年政府债务化解实施方案》，筹集24830万元用于政府性债务还本付息，争取地方政府新增债券资金64087万元优先用于重点领域和存量项目投资，争取其他政府性基金再融资债券23443万元用于置换隐性债务,置换存量隐性债务4笔，每年可节约利息支出300万元，进一步优化债务结构、缓解财政压力。压实“三保”支出责任,安排205586万元用于“三保”支出,2026年上半年支出103998万元（其中：保工资55612万元、保运转2776万元、保基本民生45610万元）,支出进度高于序时进度,切实兜牢基层“三保”底线；抓实金融监管核查，稳妥推进问题机构整治清理工作，推动注销1家连续停业6个月以上小额贷款公司，警示约谈1家异常经营行为融资租赁公司，清理5家辖区“空壳”“失联”地方金融组织，进一步净化地方金融市场环境。
（四）面临的困难和问题
受市场销量、工程开票量下滑影响，增值税、企业所得税、土地增值税三大税种同步减收，建筑业、房地产业、电力等重点行业税源收缩，主体税收大幅减收；近年来我区加大非税收入管征，通过梳理盘活国有资产（资源）弥补财力缺口，当前可处置闲置资产标的较上年大幅减少，非税收入挖掘空间持续收窄；新罗区经营性用地出让需列入市级土地出让计划一并出让，出让时间难以确定，受经济环境影响，我区用地报批需求减少，土地指标交易增收难度增大，土地出让不确定性增加，影响全区可用财力。同时，“三保”“准三保”、债务还本付息等刚性支出不断增加，区级财力保障以上支出后，其他项目无法列入预算安排，加之国库财政资金周转困难，财政收支承压明显，财政运行困难。
三、2026年下半年主要工作措施
下半年，我区财政部门将持续深入学习贯彻党的二十大及二十届历次全会精神，牢牢把握稳中求进的总基调，对标区委、区政府“建设宜居宜业现代化中心城区”核心定位，锚定闽西革命老区高质量发展示范区排头兵目标，紧扣“工业发展年”，围绕大抓产业大抓招商大抓项目攻坚主线，立足财政职能，统筹推进，为全区经济社会发展提供有力支撑。
（一）拓宽渠道深挖增收潜能
一是协同发力深化税收管征，联合税务、镇（街）、行业部门协同征管，加强个税管征，紧盯个人资产转让事宜，强化高收入人群境外所得监管及综合所得汇算，有序推进大额欠税企业清欠入库，多措并举稳住税收基本盘。二是多管齐下夯实非税收入基础，进一步梳理可用资产（资源），强化国有资产管理和盘活，推进资产确权办证工作，做好小池赐福山铜多金属矿、适中仁和松云山矿区玻璃用砂岩探矿权拍卖工作，做大非税收入体量。三是高位统筹推进土地出让，强化与市级部门沟通协调，统筹推进龙门11号地块、东堀1号地块、龙门2号住宅地块等13宗成熟地块出让工作，加快推进剩余9宗工业用地出让，主动对接华润田尾矿项目业主，跟踪指标交易资金到位情况和项目报批进度，推进土地指标交易，增加区级可用财力。四是精准策划实现争资进位，常态化向上对接争取涉农、惠企、文教专项转移支付资金，抢抓专项债扩容、棚改债务置换政策窗口，充实本级财力，为提振内需、扩大有效投资提供保障。五是积极探索股权财政路径，跟进省级“拨改投”试点政策落地，拓展“矿业+”应用场景，完善政府投资基金管理机制，充分发挥政府投资基金的撬动作用，探索通过贴息贴费、股权投资等方式，撬动银行资本、社会资本共同参与，提升财政金融协同效益。
（二）优化支出压实民生保障
一是严格执行零基预算，强化预算刚性约束，探索财政支出顺序，确保“三保”支出在财政支出中的优先地位，统筹整合各类资金资产资源，集中财力保障重大战略和民生需求。二是严格区分刚性支出、重点支出和一般性支出，严控公务接待、公车、会议等一般性支出，大力压减非急非需非刚性支出，努力降低行政成本。三是强化项目全流程管理，加快资金合规拨付，推动形成促消费扩内需、惠民生增福祉、助转型强动能的叠加效益。
（三）防范风险筑牢安全底线
一是严格落实防范化解地方政府隐性债务风险要求，坚决遏制隐性债务增量。规范专项债券项目申报，科学论证政府投资项目，强化投后管理，压实各方偿债责任。二是紧盯每年0.8亿元新增专项债额度，缓解库款压力，力争2.19亿元棚改存量隐性债务全额置换。三是压实项目单位责任提速专项债使用，发挥专项债稳投资、补短板、防风险作用，通过资产盘活、债务展期降息、增收节支逐年压降存量债务，守住不发生区域性、系统性风险底线。四是强化金融风险防控，重点做好企业非法集资风险摸排，对投诉较多的地方金融企业进行警示约谈，对“失联”“空壳”以及严重违规经营的地方金融组织，应清尽清、应退尽退。
（四）狠抓绩效提升资金效益
一是落实绩效监控与重点评价，对项目资金绩效目标实现程度、预算执行进度实行常态化“双监控”，对部门发展性项目开展财政重点监控；组织开展2026年财政重点评价，积极参与2026年全省绩效评价网状体系研究建设，对教育、环保等重点领域开展项目成本预算绩效分析，提高资金使用效益。二是落实事前绩效评估机制，对所有新出台重大政策、新建项目全面实施事前绩效评估，重点论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性，强化财政承受能力综合评估。三是压实部门绩效管理主体责任，将预算绩效管理工作列入全区绩效考核指标，促进区级预算绩效管理均衡发展、整体提升。四是围绕强化行政事业单位会计信息质量，继续对重点行业开展检查，规范财务管理，严肃财经纪律，强化预算执行，加快支出进度，提高会计信息质量水平。
附件：1.新罗区2025年决算（草案）及2026年上半年预算执行情况附表
2.新罗区财政支出重点绩效评价报告
3.2025年度新罗区决算收支表
