主任、各位副主任、各位委员： 

　　今年以来，全区各级财政部门在区委区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委区政府各项决策部署，按照项目化推进工作落实机制要求，围绕全年收入任务不放松，加强财政收支预算管理，加大力度开源挖潜，扎实做好支出保障，为建立宜居宜业有温度的“首善之区”提供坚实的资金保障。 

　　一、2022年1－10月预算执行情况 

　　（一）财政收入完成情况 

　　1—10月份，一般公共预算总收入完成331574万元，完成年初预算450500万元的73.6%，同口径（剔除留抵退税因素，下同）减幅0.5%，自然口径减幅12.2%；地方一般公共预算收入完成231748万元，完成年初预算274300万元的84.5%，同口径（剔除留抵退税因素，下同）增幅9.7%，自然口径增幅0.4%。全区政府性基金收入完成20355万元，完成年初预算94896万元的21.4%，减幅15.8%。 

　　（二）财政支出完成情况 

　　1—10月份，全区一般公共预算支出完成351857万元（含上级补助列支，下同），减幅8.7%。政府性基金支出完成64342万元，减幅80.8%。 

　　二、2022年预算调整的原因 

　　（一）为应对经济下行压力，稳住经济大盘，今年中央实施新的组合式税费支持政策，特别是4月1日起大规模增值税留抵退税政策落地实施，我区财政收入政策性减收较为明显。 

　　（二）支出政策调整及实际执行情况变化，需要相应调整支出预算。人员经费、规范津补贴、乡村振兴、扶持产业发展等项目支出需要追加支出预算。 

　　（三）土地出让收入等政府性基金收入未完成年初计划，需要相应调整政府性基金收支预算。 

　　（四）新增地方政府债券安排引起财力变化，需要相应调整预算。 

　　三、2022年财政预算调整的具体方案 

　　（一）一般公共预算调整建议 

　　1．一般公共预算收入调整建议 

　　预计2022年全区一般公共预算总收入完成393300万元，完成年初预算450500万元的87.3%，同口径增幅2.0%，其中：地方一般公共预算收入完成278800万元，完成年初预算274300万元的101.6%，增幅14.8%。建议一般公共预算总收入调整为388000万元，地方一般公共预算收入略有超收，不作调整。 

　　区本级全年可安排的财力为307927万元,比年初预算财力 319732万元减少11805万元，其中：一般财力减少32967万元，专项财力增加4007万元，一般债券增加 17155万元。 

　　2．一般公共预算支出调整建议 

　　根据政策性增支及实际执行需要，对年初预算支出结构进行优化调整13370万元，年初预算支出挂账调整39700万元，动用预算稳定调节金及上年结转9693万元，预算执行中财力预计增加56347万元，新增债券17155万元，年初预算切块待分配资金355万元，减去调入资金减少95000万元（本年实际调入资金15000万元，用于乡村振兴等农业农村支出6036万元），调整预算区本级可用财力41620万元。相应调整预算安排支出39215万元。收支对抵后结余2405万元。 

　　（1）基本支出调整安排18047万元，其中：事业及退休人员绩效奖金预留10000万元。 

　　（2）项目支出调整安排21168万元，其中： 

　　一是调整一般财力安排项目支出893万元，主要是：教育支出。 

　　二是因水利建设资金专项财力超收，相应调整年初预算水利项目支出资金渠道1250万元，另新增专项财力支出1870万元。 

　　三是新增一般债券支出17155万元。 

　　（3）经省人大常委会批准，省财政厅核定我区本级2022年地方政府一般债务限额306084万元，其中：2022年新增一般债务限额17155万元。截至10月份，区本级一般债务余额258258.15万元，控制在省厅批准的限额内。新增一般债券具体项目安排已分别于2022年3月15日龙岩市新罗区第十八届人民代表大会常务委员会第一次会议和2022年8月8日龙岩市新罗区第十八届人民代表大会常务委员会第四次会议上专题报告。 

　　调整后，2022年区本级一般公共预算支出由区十八届人大一次会议审查通过的319732万元调整为305522万元。 

　　（二）政府性基金预算调整建议 

　　1．政府性基金预算收入调整建议。根据今年以来政府性基金预算收入情况，预计政府性基金预算收入较年初预算短收71396万元，因此建议2022年全区政府性基金预算收入由年初区第十八届人大一次会议通过的94896万元调整为23500万元。 

　　2．政府性基金预算支出调整建议。根据政府性基金“以收定支”原则，建议2022年区本级政府性基金预算支出由年初区第十八届人大一次会议通过的94896万元调整为156817万元，追加支出预算61921万元。其中：调减区本级政府性基金预算支出68811万元，调增新增专项债券支出130726万元。其中： 

　　（1）调减区本级政府性基金预算支出68811万元，主要是：工业地块土地出让收入较年初预算出现较大幅度短收。 

　　（2）调增新增专项债券支出130726万元。目前，省财政厅已分两批下达区本级2022年新增地方政府专项债务限额116226万元；利用限额空间新增地方政府专项债券额度14500万元。目前，区本级专项债务余额850011万元，控制在省厅批准的限额内。已发行新增专项债券116226万元，具体项目安排已分别于2022年3月15日龙岩市新罗区第十八届人民代表大会常务委员会第一次会议和 2022年8月8日龙岩市新罗区第十八届人民代表大会常务委员会第四次会议上专题报告。利用限额空间新增地方政府专项债券额度14500万元，将专题汇报具体项目安排情况。 

　　（3）调整专项债券用途7446万元。根据《福建省财政厅关于同意调整专项债券用途的批复》（闽财债管便函[2022]12号），拟将龙岩市新罗区公共卫生机构提升改造工程项目专项债券资金中的7446万元调整用于龙岩市新罗区2021年第二批老旧小区改造项目。 

　　（三）国有资本经营预算调整建议 

　　国有资本经营预算收支无变动，建议今年预算不作调整。 

　　（四）社会保险基金预算调整建议 

　　社会保险基金预算收支无变动，建议今年预算不作调整。 

　　（五）其他说明事项 

　　根据区委区政府工作部署，落实区人大常委会审议意见，区财政局加大部门存量资金盘活和使用力度，预计全年收回存量资金16100万元，比年初预算增加10000万元，加上年初预算切块待分配资金100万元，合计可安排使用资金10100万元，建议追加安排10100万元用于区委区政府确定的刚性支出。