2026年1月6日在新罗区第十八届人民代表大会第五次会议上
龙岩市新罗区财政局
各位代表:
受区人民政府委托,现将新罗区2025年预算执行情况和2026年预算草案提请大会审议,并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2025年预算执行情况
2025年,新罗区财政工作在区委、区政府的坚强领导下,在区人大及其常委会依法监督、区政协民主监督的有力支持下,深学笃行习近平新时代中国特色社会主义思想,全面贯彻党的二十大及二十届三中、四中全会精神,牢牢把握高质量发展首要任务,始终坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,严格执行区第十八届人大四次会议审查批准的预算,以“全方位高质量发展”为中心,紧扣“产业高水平发展、城乡高标准融合、民生高品质提升”三大支撑,聚焦“稳增长、扩内需、化风险”核心目标,精准发力抓增收、多措并举促化债、主动作为争资金,打好更加积极的财政政策“组合拳”,推动财政资源向重大战略、重点项目、民生领域精准投放,为建设高质量发展先行区、产城融合示范区、宜居宜业幸福区,筑牢坚实财政保障。
(一)全区财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
区第十八届人大四次会议通过的2025年全区代编预算:全区一般公共预算总收入计划342300万元,增长3.8%,其中:地方一般公共预算收入计划222300万元,增长3%。根据现行财政体制测算的全区总财力324072万元,按照收支平衡原则,相应安排全区财政支出324072万元(含提前下达的上级转移支付)。
预算执行过程中,因支出政策调整、实际执行情况变化、新增地方政府债券安排引起财力变化,经区第十八届人大常委会第三十二次会议审查批准,2025年全区一般公共预算总收入调整为339700万元,地方一般公共预算收入调整为230230万元;一般公共预算支出调整为330700万元。
预计2025年全区一般公共预算总收入319200万元,完成调整预算数的94%,下降9.3%。其中:地方一般公共预算收入221000万元,完成调整预算数的96%,增长2%(详见附表一)。预计2025年全区一般公共预算支出415215万元(含上级专款、新增债券和上年结转等支出),比上年减支39707万元,下降8.7%(详见附表二)。其中:区本级财政支出387690万元(含上级专款、新增债券和上年结转等支出),比上年减支33646万元,下降8.0%(详见附表三)。
2.政府性基金预算执行情况
预计2025年全区政府性基金收入13546万元,完成调整预算数的64.3%,比上年增收5262万元,增幅63.5%(详见附表四);全区政府性基金支出209352万元,比上年增支113392万元,增长118.2%,其中:专项债券支出111498万元(详见附表五)。
3.国有资本经营预算执行情况
预计2025年全区国有资本经营收入3240万元,完成年初预算数的154.29%;全区国有资本经营支出3240万元(含上年结转数),其中:调出资金2200万元,结转下年787万元。
4.社会保险基金预算执行情况
预计2025年全区社会保险基金收入72287万元,比上年增收4276万元,增长6.3%,全区社会保险基金支出70318万元,比上年增支6614万元,增长10.4%(详见附表七)。
由于会计年度因素,2025年财政决算尚未开始,以上数据均为预计执行数,在决算编制后还会有所变化,待决算编成后再报请区人大常委会审议批准。
(二)2025年财政工作情况
1.以民生保障为根本点,夯实群众幸福生活基础
全区民生领域投入资金325328万元,占一般公共预算支出的80.9%。一是统筹安排教育资金133585万元,用于保障龙钢学校、龙岩七中西陂分校、龙岩二中初中部等应急性基础教育重点项目建设及中小学校正常运转;落实《福建省人民政府办公厅印发〈福建省关于落实学前教育免保育教育费的实施方案〉的通知》精神,做好学前教育免保育教育费资金保障,及时拨付2025年秋学前一年免保育教育费补助资金1707.68万元。积极配合区市场监管局、区教育局、区审计局开展校园食品安全及膳食经费管理联合检查及审计工作,督促单位及时整改到位,确保膳食经费使用合理合规。二是强化医疗保障,加强社会救助体系,拨付城乡低保资金3088万元,安排特困人员供养资金2243万元,临时救助资金487万元;全面落实企业职工、机关事业单位、城乡居民养老保险参保人员各项社会保险待遇和调标支出,全区共拨付企业职工养老6.11亿元,机关养老金4.77亿元,城乡居民社会养老保险金2.08亿元,被征地农民发放养老补助金1.15亿元;持续改善人民就医环境,加大补齐卫生与健康事业短板力度,下达城市卫生社区、乡镇卫生院人员经费及中心项目建设支出5302.07万元。三是加大稳就业力度,发挥就业补助资金、失业保险基金作用,加强援企稳岗、失业保险稳岗返还、就业补贴等政策落实,安排就业补助资金1542万元;继续支持残疾人事业发展,下达补助资金1426.86万元,做好优抚安置工作,共拨付优抚安置相关资金4445万元。
2.以城乡融合为切入点,激活宜居和美乡村活力
优化财政支出结构,推进涉农资金整合和统筹,切实增加支农投入,进一步发挥财政支农政策的导向功能和财政支农资“四两拨千斤”的作用,2025年一般公共预算安排支农支出8682.79万元,其中,对区本级水利建设资金1200万元实行部门综合细化预算。一是进一步保障村干部基本报酬,严格执行村主干基本报酬不低于所在县上年度农村居民人均可支配收入2倍标准,其他村干部基本报酬不低于所在县上年度农村居民人均可支配收入1.2倍标准,下达区级村干部财政性固定补贴3385.46万元,其中,提标部分931.34万元。二是下达各镇街2025年村级组织运转补助资金1113.78万元,用于村级组织办公经费、其他必要支出和公共设施管护,确保各村级组织的正常运转。三是积极落实中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展省级项目库储备工作,助力补齐民生短板,2025年共争取到位中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展项目资金1047万元,惠及6个镇(街)民生项目,为民生项目开展提供资金保障。
3.以实体经济为着力点,取得新质生产力突破
积极向省、市部门争取相关产业扶持专项资金奖励并及时拨付给相关企业,促进我区各项事业的发展,及时兑现各项惠企政策资金。今年拨付上级专项惠企资金1704.04万元(工业企业1266.17万元,商贸流通企业437.87万元),拨付区本级惠企资金442.51万元,区级安排100万元用于促消费百万消费券发放活动,下达250万元用于“龙BA”和全市文旅大会、50万元用于“五·一”促消费活动,为促进我区消费,推动商贸发展发展起到积极作用。
4.以风险防控为关键点,守护财政稳健运行底线
压实“三保”支出责任,落实县级“三保”专户管理制度,及时调入补足“三保”专户资金,安排205195万元用于“三保”支出,切实筑牢兜实基层“三保”底线。严格落实《福建省财政厅关于加强财政暂付性款项管理的通知》(闽财预〔2024〕11号)文件的有关要求,强化暂付款管理,2025年度无新增暂付款,累计消化以前年度暂付款15572万元。
持续开展财税增收重点工作,聚焦煤炭、水泥等重点行业和马坑、侨龙等重点龙头企业, 加强外来建安企业的分支机构管理,进一步规范税费管理,不断提升收入质量;强化土地资源开发和利用,用好用活土地政策,出让商业地块7块,实现收入104320万元,工业地块13块,实现收入13144万元,大力推进土地整治项目实施,实现土地指标调剂收入6922万元;加大国有资产(资源)盘活力度,盘活资产(资源)3处,实现收入22802万元,新增探矿权出让1项,实现征收采矿权出让收入1648万元,处置剩余砂石等矿产资源10处,实现收入1169万元。
认真落实防范化解债务风险责任,强化政府债务监管和违规问责,编制《龙岩市新罗区2025年政府债务化解实施方案》,筹集46453万元用于政府性债务还本付息,争取地方政府新增债券资金121663万元,优先用于重点领域和项目投资,争取其他政府性基金再融资债券62407万元,优化调整债务结构,确保如期完成隐性债务化解和融资平台退出,稳步化解债务风险。
5.以政策统筹为引领点,提升财政效能与监督实效
吃透中央财政政策以及一系列稳经济宏观政策,强化对新出台的一揽子增量政策的研究分析,积极争取上级支持,2025年共争取各项转移支付资金(不含债券资金)32.25亿元,为我区经济社会发展提供资金保障。
持续深化零基预算改革,健全完善全口径预算管理,将单位自有资金纳入预算,着力提升预算编制的科学性、精准性。进一步加强四本预算之间的衔接,构建全方位预算绩效管理格局,强化绩效结果运用,将全区61个部门的整体支出纳入绩效管理,对全区61个部门开展绩效自评,选取5个项目组织开展重点项目监控,涉及财政资金1288.71万元。
扎实有序开展乡镇财政资金监管突出问题专项整治,以问题为导向,结合工作实际,与农业部门共同牵头出台《龙岩市新罗区乡村振兴资金监管专项整治工作方案》,创新实行双线监督(线上监督乡村振兴资金流向,线下对20个镇(街)全覆盖专项核查),为财政业务工作和廉政风险防控提供有力制度支撑;进一步完善20个镇(街)内控制度,构建乡镇财政资金使用监管的长效机制。完善预决算公开管理,实行区本级和部门、单位预决算公开检查全覆盖,确保全区378家单位预决算公开及时、完整、真实。探索开展“巡财”联动,充分发挥“巡察监督与财政监督”“双轨并行、同向发力”的正向叠加效应,及时抽调相关股室精干力量17人次,选取5家单位(其中1家国有企业)开展会计信息质量行政执法检查,努力营造崇尚廉洁、抵制腐败的良好风尚。
二、2026年预算草案
2026年,全区财政部门将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜,全面贯彻党的二十大及二十届三中、四中全会精神,紧密衔接中央经济工作会议部署要求,锚定“稳增长、扩内需、化风险”核心目标,以更加积极的财政政策赋能发展。着力推动经济运行持续向好、产业结构迭代升级、新质生产力加速壮大,牢牢兜实基层“三保”底线,聚焦重点领域强化民生精准保障,积极有序化解地方政府债务风险,严守不发生系统性风险底线。优化财政资源配置,全方位推动高质量发展提供坚实财政支撑。
2026年全区、区本级预算编制如下:
(一)2026年全区及区本级预算
1.一般公共预算
全区地方一般公共预算收入计划226500万元,增长2.5%(详见附表八)。全区可安排的财力总量预计377795万元,相应安排全区财政支出377795万元(含提前下达的上级转移支付,详见附表九),其中:区本级地方一般公共预算可安排的财力291167万元(详见附表十),相应安排区本级支出290466万元(详见附表十一),镇(街)支出33490万元(详见附表十二)。
目前已收到上级提前下达2026年一般公共预算转移支付补助101811万元,按照规定列入2026年支出预算101811万元,其中:专项转移支付53839万元按规定专项列支(详见附表十三),一般性转移支付47972万元作为区本级财力统筹使用。
2.政府性基金预算
全区政府性基金收入计划8300万元,加上转移性收入125060万元,政府性基金可用财力133360万元(详见附表十四),相应安排政府性基金支出133360万元(含线下债务还本支出4720万元,详见附表十五)。
3.国有资本经营预算
全区国有资本经营收入计划3287万元(含2025年结转787万元);相应安排全区国有资本经营支出3287万元(详见附表十六)。
4.社会保险基金预算
全区社会保险基金收入计划71698万元,加上上年结余534万元,全区社会保险基金可安排财力72232万元,相应安排全区社会保险基金支出72232万元(详见附表十七)。
(二)2026年财政工作重点措施
1. 强化资产资源统筹,筑牢资金保障根基
一是优化资源配置,兜牢“三保”底线。2026年“三保”预算按当地标准实际安排支出212828万元(含上级补助收入),其中,保工资支出110170万元、保运转支出5891万元、保基本民生支出96767万元,“三保”保障充分。二是聚焦民生导向,提升资金使用效益。系统梳理民生领域支出需求及上级配套资金要求,严格遵循“一要吃饭、二要运转、三要建设”原则,突出乡村振兴、教育、公共服务等重点领域,科学精准分配财政资金,确保每一分钱都用在刀刃上,充分发挥财政资金的保障作用与引领带动效应。三是坚持过“紧日子”,从严管控支出。严格落实党政机关习惯过紧日子要求,树立“节支就是增收”理念,坚持零基预算,按照“保重点、压一般、减低效、缓非急需”原则,全面压减全区一般性开支,2026年预算编制中实行定额公用经费标准压减20%基础上再压减5%,对项目支出逐项进行审核,除“三保”“准三保”及还本付息等刚性支出外,根据项目轻重缓急,予以压减;进一步强化政府过“紧日子”意识,严控“三公”经费支出,大力精简会议、差旅、培训等公务活动,暂停非必需第三方服务,坚决削减低效无效支出,切实把有限财力用在关键处。
2.聚焦财源税源培植,增强财政增收后劲
一是强化税收征管,深挖收入潜力。加强与税务部门、行业主管部门的协同联动,全面摸排辖区重点税源企业,建立动态管理台账,精准实施税收征管,持续挖掘潜在税源,确保税收收入应收尽收、及时入库。二是用活“飞地”政策,激发招商活力。完善“飞地”企业税收分成机制,明确镇(街)以“飞地工业” 模式引进的企业,在税收分成方面给予倾斜支持,充分调动镇(街)干部参与产业链招商的积极性,拓宽区域财源渠道。三是发挥基金引导作用,赋能产业发展。以龙津基金小镇(龙岩城市金融会客厅)为核心载体,积极对接优质基金管理机构,搭建赋能加速器、金融会客厅、投资朋友圈三大平台,通过“招、投、落、服”四维联动,充分发挥基金招商与服务效能,推动产业与资本深度融合,培育新的税收增长点。
3.提前谋划储备项目,积极向上争取资金
一是锚定政策导向,精准策划项目。深入贯彻落实中央及省、市财税金融体制改革精神,结合我区发展实际,及时研究制定配套落实举措。加强与发改等部门协作联动,凝聚工作合力,围绕重点领域、关键环节精心策划储备项目,全力争取上级转移支付、超长期特别国债、政府债券等资金支持。二是抢抓合作机遇,拓宽资金渠道。紧紧把握穗龙合作、厦门市山海协作、国家电网对口支援等重大战略机遇,加大向上走访对接力度,积极学习先进地区经验做法,用足用好各项扶持政策,同步引进具有核心竞争力的优质项目,实现“政策红利”与“项目效益”双提升。三是完善激励机制,激发内生动力。进一步优化绩效考评体系,加大资金统筹整合力度,明确项目策划、资金争取的考核导向与激励措施,充分调动各部门策划优质项目、主动向上争取资金的积极性和主动性。
4.提高政治站位,坚决防范化解各类风险
一是严控债务风险,守住安全底线。持续贯彻落实省、市防范政府债务风险工作要求,制定2026年区级政府债务化解实施方案,细化各项增收举措,依法依规做大财政收入,积极向上争取各类化债政策、资金支持,稳步推进存量债务化解,确保债务规模可控、风险总体平稳。二是防范金融风险,维护稳定大局。常态化开展辖区金融风险研判预警,健全风险监测处置机制,精准防范化解各类金融风险隐患,全力维护区域金融安全稳定。三是化解国企风险,筑牢经营防线。对区属国企可能面临的债务、投资、财务、法律等各类风险进行全面排查、系统梳理,通过精准识别、科学评估制定针对性风险管理策略与应对预案,实现风险早预判、早处置、全可控,保障区属国企稳健运营。
2026年,我们将在区委、区政府的坚强领导下,自觉接受区人大及其常委会的依法监督,虚心听取区政协的民主监督与意见建议。新的一年,我们将凝心聚力、团结奋进,始终秉持尽力而为、量力而行的原则,扎实推进财政改革发展各项重点任务。我们将以更务实的举措巩固和提振经济回升向好态势,推动经济发展实现质的有效提升和量的合理增长,为谱写全面建设社会主义现代化国家新罗篇章贡献更为坚实的财政力量!
附件: 1.新罗区2025年财政预算执行情况和2026年预算草案的报告附表
2.2026年重要项目预算绩效目标
